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酒鬼酒股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
王新国 出差在外 赵公微
夏心国 出差在外 杨建军
1.4 万隆会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留的审计报告。
1.5 公司负责人杨波、主管会计工作负责人杨建军及会计机构负责人（会计主管人员）钟希文声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 *ST酒鬼酒
股票代码 000799
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 湖南省吉首市
注册地址的邮政编码 416000
办公地址 湖南省吉首市振武营酒鬼工业园
办公地址的邮政编码 416000
公司国际互联网网址 www.china000799.com
电子信箱 xjgzj@xjg.sina.net
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张儒平 李文生
联系地址 湖南省吉首市振武营 湖南省吉首市振武营
电话 0743-8312079 0743-8312079
传真 0743-8312178 0743-8312178
电子信箱 xjgzj@xjg.sina.net lwswl@xjg.sina.net
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 211,244,667.58 202,097,641.33 202,097,641.33 4.53% 247,987,177.96 247,987,177.96
利润总额 62,461,009.30 -233,867,173.37 -231,994,673.17 126.93% -291,331,398.99 -291,331,398.99
归属于上市公司股东的净利润 62,461,009.30 -234,042,302.29 -232,169,292.42 126.90% -289,837,426.49 -289,837,426.49
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 4,420,264.23 -223,409,185.38 -221,281,852.38 102.00% -276,040,888.60 -276,040,888.60
经营活动产生的现金流量净额 172,150,389.89 168,145,362.55 168,145,362.55 2.38% -361,443,174.55 -361,443,174.55
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 1,316,729,039.50 1,308,413,042.33 1,293,523,472.04 1.79% 1,764,499,554.61 1,764,499,554.61
所有者权益（或股东权益） 577,007,972.26 529,436,533.25 514,546,962.96 12.14% 761,199,144.73 761,199,144.73
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.206 -0.77229 -0.766 126.90% -0.95640 -0.95640
稀释每股收益 0.206 -0.77229 -0.766 126.90% -0.95640 -0.95640
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.01459 -0.73018 -0.73018 102.00% -0.91088 -0.91088
全面摊薄净资产收益率 10.82% -44.21% -45.12% 55.94% -38.08% -38.08%
加权平均净资产收益率 11.44% -36.27% -36.40% 47.84% -31.90% -31.90%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 0.77% -42.20% -43.01% 43.78% -36.26% -36.26%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 0.81% -34.62% -34.73% 35.54% -29.26% -29.26%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.5681 0.5548 0.5548 2.40% -1.1927 -1.1927
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 1.9040 1.74703 1.69789 12.14% 2.51179 2.51179
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资损益 7,310,490.78
处置固定资产损益 -658,192.67
政府补贴(包括各种形式的) 1,029,150.78
其他各项营业外收入、支出 -109,243.66
债务重组损益 50,468,539.84
合计 58,040,745.07
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 195,800,000 64.61% 0 0 0 0 0 195,800,000 64.61%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 77,800,000 25.67% 0 0 0 0 0 77,800,000 25.67%
3、其他内资持股 118,000,000 38.94% 0 0 0 0 0 118,000,000 38.94%
其中：境内非国有法人持股 118,000,000 38.94% 0 0 0 0 0 118,000,000 38.94%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 107,250,000 35.39% 0 0 0 0 0 107,250,000 35.39%
1、人民币普通股 107,250,000 35.39% 0 0 0 0 0 107,250,000 35.39%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 303,050,000 100.00% 0 0 0 0 0 303,050,000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
合计 0 0 0 0 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 21,388
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
中皇有限公司 境内非国有法人 26.21% 79,434,000 79,434,000 0
中国长城资产管理公司 国有法人 12.00% 36,366,000 36,366,000 0
上海鸿仪投资发展有限公司 境内非国有法人 9.90% 30,000,000 30,000,000 30,000,000
北京福顺诚投资咨询有限公司 境内非国有法人 3.96% 12,000,000 12,000,000 0
上海桑乾商务咨询有限公司 境内非国有法人 3.30% 10,000,000 10,000,000 0
陕西瑞发投资咨询有限公司 境内非国有法人 2.97% 9,000,000 9,000,000 0
海南易方达经济发展有限公司 境内非国有法人 2.31% 7,000,000 7,000,000 0
江苏五岳置业投资发展有限公司 境内非国有法人 1.48% 4,500,000 4,500,000 0
陕西肖特贸易有限责任公司 境内非国有法人 1.32% 4,000,000 4,000,000 0
深圳市鑫泽园投资发展有限公司 境内非国有法人 1.16% 3,500,000 3,500,000 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
海通-MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 1,958,981 人民币普通股
钟幸华 1,500,018 人民币普通股
傅冠通 1,445,100 人民币普通股
中国工商银行-广发聚丰股票型证券投资基金 1,000,000 人民币普通股
国泰君安-建行-香港上海汇丰银行有限公司 951,985 人民币普通股
中信建投-渣打银行-ING BANK N.V 746,808 人民币普通股
四川万丰商贸大厦管理中心 707,212 人民币普通股
阚维民 630,000 人民币普通股
陈琴 564,349 人民币普通股
上海证券有限责任公司 543,096 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司法人股东之间不存在关联关系,不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人,本公司未知前十名社会流通股东之间、流通股东及法人股东之间是否存在关联关系，也未知社会流通股东之间是否属于一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 中皇有限公司
新控股股东变更日期 2007年12月18日
新控股股东变更情况刊登日期 2007年12月19日
新控股股东变更情况刊登报刊 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
新实际控制人名称 中皇有限公司
新实际控制人变更日期 2007年01月04日
新实际控制人变更情况刊登日期 2007年01月10日
新实际控制人变更情况刊登报刊 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
中皇有限公司是2004年6月18日在天津港保税区注册的中外合资企业，中方股东为：天津中糖华丰实业有限公司，出资额2500万元人民币，占注册资本的12.5%；天津中糖物流公司，出资额7500万元人民币，占注册资本的37.5%。外方股东为：香港Everwin Pacific Limited，出资额10000万元人民币，占注册资本的50%。中皇有限公司中方股东控制人中国糖业酒类集团公司创立于1989年，目前公司资产总额为30亿元人民币,年销售额近50亿元人民币，该公司在全国有20个子公司，分布于17个省市自治区，拥有全国性食糖酒类营销网络和物流体系和与外资连锁经营的经验，为国内最大的糖酒营销企业，公司主办的每年春秋两季全国糖酒商品交易会，在国内外食品行业中影响巨大,每届糖酒会成交额均超过百亿元人民币。中国酒类流通协会是全国性的酒类流通行业协会，其常驻机构设在中糖集团公司。中糖公司与日本伊藤洋华堂株式会社、伊藤忠商事株式会社共同投资组建的华糖洋华堂商业有限公司，是经国务院批准的首家中外合资零售连锁企业，目前已有6个店分别在北京、成都开业；中皇有限公司外方股东皇权集团（香港）是根植于香港特别行政区的跨国企业集团，多次跻身于世界十大免税经营者行列，是唯一入榜的亚洲免税业经营者，主要业务为投资和经营免税店，供应免税烟、酒、香化、精品、食品和其他免税品，为出入境口岸免税店提供设计及管理咨询服务等。此外，皇权集团(香港)还致力于香港本地的铁路、地产、餐饮、健康护理、体育等产业。皇权集团(香港)多年来成功运营和参与合作了中国大陆、香港、澳门、台湾、新加坡、日本、泰国和澳大利亚的机场、机上、码头、火车站、陆路边境和市内等各种类型免税店，与全球著名免税品品牌及供应商建立了紧密的战略合作伙伴关系。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
杨波 董事长 男 50 2004年02月16日 11,700 19,700 自购 28.00 0 0 0.00 0.00 否
王新国 董事 男 57 2007年01月09日 0 0 4.00 0 0 0.00 0.00 是
赵公微 董事 男 53 2007年01月09日 0 0 66.00 0 0 0.00 0.00 否
夏心国 董事 男 53 2007年01月09日 0 0 66.00 0 0 0.00 0.00 否
杨建军 董事 男 40 2004年02月16日 0 0 24.00 0 0 0.00 0.00 否
柳思维 独立董事 男 60 2004年02月16日 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否
张亚斌 独立董事 男 37 2004年05月29日 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否
曾尚梅 独立董事 女 39 2005年05月12日 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否
吴晓萍 副总经理 女 55 2006年12月22日 0 0 32.00 0 0 0.00 0.00 否
王俊 副总经理 男 47 2007年08月15日 0 0 21.00 0 0 0.00 0.00 否
张儒平 董事会秘书 男 42 2004年02月16日 0 0 23.60 0 0 0.00 0.00 否
滕建新 监事 男 43 2004年05月29日 0 0 24.00 0 0 0.00 0.00 否
彭司权 监事 男 58 2004年02月16日 0 1,000 自购 4.00 0 0 0.00 0.00 否
郑凤林 监事 男 55 2004年02月16日 0 0 4.00 0 0 0.00 0.00 否
胡启模 监事 男 55 2004年02月16日 0 0 4.00 0 0 0.00 0.00 否
李文生 监事 男 39 2004年02月16日 0 0 10.00 0 0 0.00 0.00 否
李伟 董事 男 51 2005年11月22日 2007年08月15日 0 0 8.30 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 11,700 20,700 - 336.90 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
一、公司经营情况总体概述公司主营业务范围为生产、销售酒鬼酒系列、内参酒系列、湘泉酒系列等白酒产品。报告期实现营业收入211,244,667.58元，较上年增长4.53%；实现营业利润11,730,755.01 元，较上年增长105.2%；实现净利润62,461,009.30 元，较去年增长126.9%。报告期初公司才完成企业改制和国有企业员工身份置换工作，报告期正值人员、资产、市场、产品、资源、股权的重组整合阶段，仍处于重组后的恢复性发展时期，新老企业文化、管理机制和经营理念还处于建设及磨合之中，报告期净利润大幅增长的主要原因为：公司实现经营性盈利442万元，通过处置子公司资产共实现投资收益730万元，通过债务重组实现收益5047万元。2007年是本公司改制重组后的第一年，中皇有限公司和中国糖业酒类集团公司实施了《中皇有限公司、中国糖业酒类集团公司对酒鬼酒股份有限公司的重组方案》，中皇有限公司的中、外方股东中国糖业酒类集团公司、皇权集团（香港）有限公司分别与公司签订了《经营支持协议书》、《战略合作协议书》。同时，中皇有限公司又向公司借支了1.8亿元无限期流动资金，在大股东及其关联方大力支持下，本公司已走出困境，实现扭亏为盈。2007年公司主要围绕"整合资源、聚焦战略"这一指导思想展开各项工作，主要采取了以下经营措施：1、聚焦主业，优化企业资产结构（1）清理企业资产：公司对企业无形资产、固定资产、流动资产全面进行了清理，进一步消化处理了不良资产和无效资产，先后出售子公司湘西医药公司、保靖陶瓷公司全部股权。公司及酒鬼酒供销公司向上海恒元投资管理有限公司转让了所持有的湖南利新源房地产公司84%的股权，由此公司拥有了上海恒元投资管理有限公司91,759,537.40元的债权。（2）进行债务重组：公司分别与上海浦东发展银行广州分行、深圳发展银行长城支行、湘西州工商银行等五家主要债权人达成债务重组和解协议，在公司如期偿还协议所约定欠款数额前提下，债权人按约定免除了公司一定数额的积欠利息。通过以上措施，共实现投资收益730万元，债务重组收益5047万元，消除了企业债务风险，使企业资产质量更为优良、资产结构更趋合理、主业地位更为突出、企业资产运营效率进一步提高。2、聚焦品牌，强化主导核心品牌报告期公司对产品定位、产品系列、产品包装进行了重新规划和设计，对外输出或合作品牌进行了清理整顿。（1）消化老产品市场存量：对没有价格竞争优势、品牌定位模糊、混淆酒鬼形象、稀释酒鬼品牌资源的老酒鬼酒品牌予以停产，仅保留标准版传统酒鬼酒，对历史遗留的代理合同和产品存量予以清理，均采取了积极有效的消化措施。（2）加强主导品牌自控力：逐步终止销售新世纪酒鬼、酒鬼醇香、传奇酒鬼、水晶酒鬼等透支酒鬼无形价值的品牌，逐步终止"酒鬼"贴牌、买断经营和品牌输出，进一步纯洁和精简酒鬼品牌体系，今年新出产品严格实行以销定产，一律推行现款现货或预收货款方式。（3）确立公司主导核心品牌：将（新）酒鬼酒列为公司主导核心品牌，新酒鬼从产品品质、口感风格、文化内涵、包装设计、市场定位和文化传播6个方面较以前有了很大升级，集中企业资源提升（新）酒鬼酒的地位。（4）加大品牌宣介力度：公司通过重庆、哈尔滨春秋糖酒交易会，通过中央电视、湖南卫视、湖南日报等强势媒体，围绕"酒鬼酒---与大师同行"的核心诉求理念，突出独树的酿酒工艺、独创的香型风格、独有的酿酒环境、独特的民族文化等品牌资源，多媒体、多手段、多层次、多角度地升华品牌形象和企业形象，广告投入和文化传播的力度、广度和深度大大加强。通过以上措施，使公司新老产品实现平稳过渡，市场老品存量得以消化，历史遗留的消极问题得以解决，通过加大广告宣介力度，聚合资源专攻酒鬼主导品牌，扩大了新酒鬼的美誉度和高端身价的认知度，使公司产品市场价格大幅上升。3、聚焦产品，调整企业产品结构（1）在公司副总经理、总工程师、国家级白酒评委、酿酒大师吴晓萍女士带领下，公司科研团队对酒鬼酒、湘泉酒酒体风格进行了进一步定位和升级，完成了馥郁香型（新）酒鬼的酒体设计和勾调生产，新产品突出了馥郁香型白酒"前浓、中清、后酱"的典型特点，在全国著名白酒专家参加的 "馥郁香型酒鬼酒质量研讨会"上，酒鬼酒被忱怡方先生为首的专家组誉为 "文化酒鬼酒，和谐馥郁香"。（2）坚持走国际化、精品化、高档化、差异化的品牌战略之路，公司将原来的260个品种整合缩减至16个。本年度对内参酒的酒质和包装物进行了改造和提升；新开发了52度500mL新版酒鬼酒、50度500mL新版酒鬼酒、52度500mL酒鬼酒(珍藏特供)、52度500mL礼盒酒鬼酒（单支）、52度500mL礼盒酒鬼酒（双支）；新开发了（百年）湘泉酒、（文化）湘泉酒、（金）湘泉酒、（红）湘泉酒、（老）湘泉酒、湘泉原酒等产品。目前无上妙品、洞藏酒鬼酒正在开发之中。通过整合产品结构，确立了以内参酒、无上妙品、洞藏酒鬼酒（收藏型）为标杆型超高端产品，以新酒鬼为效益型主导核心产品，以新湘泉为覆盖型中低档产品的产品架构。4、聚焦市场，精耕湖南本土市场按照今年确立的"精耕湖南、做透亮点、活跃终端、立足长远"的营销思路，将建设湖南本土市场作为企业重组改制后的第一个战略目标，将原湖南办事处划分为湘中、湘西、湘南、湘北四个办事处，按照大区建制分别配备人、财、物资源，实行"一区一策，一地一策，一店一策"，使酒鬼酒在政务、商务消费中取得显著成效。5、聚焦管理，转换企业经营机制公司对企业的人、财、物、产、供、销全面实行集中归口管理，打破原来核心子公司酒鬼酒供销有限公司独立核算运作的模式，实行财务人员委派制。在成立了企业产品销售中心、财务管理中心、生产技术中心、企业管理中心、物资采购中心、品牌管理中心六大管理中心互相制衡的管理格局基础上，完善企业管理制度，基本形成了财务管理、行政后勤管理、人力资源管理、法律事务管理、生产技术管理、物资物流管理、企业品牌管理、企业市场营销管理等八大内部控制管理体系，企业管理逐步走向规范化、制度化。二、对公司未来发展的展望（一）公司发展优势及前景目前，白酒行业产品高档化、品牌化趋势明显，行业已基本完成产业整合，资产与效益正逐步向优势企业和优势品牌集中，白酒行业结构性调整初见成效，近年来全国规模以上白酒企业产量逐步回升，产业集中度日益明显，骨干企业业绩稳定，名优品牌效益突出。目前，公司全面完成改制重组，人员包袱轻，资产状况良好，中外合资企业控股以及多元法人股权结构，有利于建立完善、规范、制衡的法人治理结构，有利于推行现代经营管理机制和发展模式；公司品牌个性突出，具有独立的酿酒工艺、独创的"馥郁"香型、独有的酿酒环境，公司技术力量雄厚、产品质量突出，长期培养了一批忠实的消费群体，品牌延伸空间较大，溢价能力较强；公司可进一步利用关联股东的网络渠道和市场资源，企业及品牌的可造性强，具有较大成长发展空间。二、新年度的经营计划1、完善法人治理，规范公司运作。进一步加强企业领导班子建设，组建强有力的生产经营团队，让企业价值、股东价值、员工价值与社会价值共同成长。 2、确定战略规划，推进持续发展。制订和完善企业总体发展规划及战略目标。3、迎接北京奥运，开启洞藏酒鬼。推出具有纪念、收藏、鉴赏价值和庆功、礼仪功能的2008洞藏酒鬼酒，为中国北京奥运会争光添彩。4、加大品牌宣传，提升品牌价值。进一步加大品牌、企业形象宣传和广告传播力度。5、借助股东优势，优化营销网络。借助中国糖酒集团、中国酒类流通协会、皇权集团（香港）三大平台的资源与优势，进一步优化营销网络。6、优化营销团队，扩大销售规模。全年营销工作将抓好"优化营销团队、再造管理流程、夯实市场基础、建立市场亮点、完成重点布局"等五个方面的工作，力求实现销售规模有较大突破。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
酒类销售 29,403.96 14,006.48 52.37% 5.58% -21.99% 16.83%
药品批发 1.20 0.00 0.00% -99.90% -100.00% 99.69%
其他 422.69 532.80 -26.05% -69.80% -55.05% -41.37%
小计 29,827.86 14,539.28 51.26% -1.93% -28.38% 18.00%
内部抵消 -8,703.39 -9,537.95 -9.59% -14.73% -6.55% -9.59%
合计 21,124.47 5,001.33 76.32% 4.53% -50.46% 26.27%
主营业务分产品情况
高档产品 18,336.51 3,532.50 80.74% 31.18% -1.52% 6.40%
中低档产品 2,786.76 1,468.83 47.29% -44.98% -72.52% 52.82%
药品批发 1.20 0.00 0.00% -99.90% -100.00% 99.69%
合计 21,124.47 5,001.33 76.32% 4.53% -50.46% 26.27%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华中地区 10,900.36 6.88%
华北地区 7,105.21 26.20%
华东地区 149.60 -60.53%
华南地区 1,401.56 -9.27%
其它地区 1,567.73 -36.20%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移
保靖县秦简茶科技开发有限公司 保靖四方陶瓷有限公司 2007年06月30日 2,200.00 -359.95 816.26 否 协议价 是 是
赵华南等人 湘西医药有限公司 2007年05月31日 300.00 -23.30 -82.45 否 经资产评估价值 是 是
上海恒元投资管理有限公司 湖南利新源房地产开发有限公司 2007年10月31日 9,176.00 -25.12 -2.76 否 经审计账面价值 是 是
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
湘泉集团有限公司 0.00 166.60 0.00 0.00
湖南湘泉大酒店有限公司 0.00 386.50 0.00 0.00
中皇有限公司 0.00 0.00 13,650.00 17,850.40
上海恒元投资管理有限公司 9,676.27 4,676.27 5,000.00 0.00
湖南利新源房地产开发有限公司 2,553.48 2,553.48 0.00 0.00
合计 12,229.75 7,782.85 18,650.00 17,850.40
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额7,782.85万元
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
（一）股改承诺公司非流通股股东中皇有限公司和中国长城资产管理公司对公司股权分置改革方案实施后的2007 年业绩作出如下承诺及追价对价安排：中皇有限公司和中国长城资产管理公司保证酒鬼酒公司在股权分置改革方案实施后的2007 年实现盈利。在以下情况之一发生时，将向追加对价股权登记日收市后登记在册的无限售条件的流通股股东追加对价一次，追送股份总数为5,362,500 股，其中中皇有限公司追送4,024,965 股，中国长城资产管理公司追送1,337,535 股；以本次股权分置改革前的流通股总数为基数，相对于每持有10股流通股将获追送0.5 股。第一种情况：酒鬼酒公司在股权分置改革方案实施后的2007 年的财务报告被出具标准无保留意见以外的审计意见或虽然被出具标准无保留意见的审计意见但净利润未为正数。第二种情况：酒鬼酒公司在股权分置改革方案实施后未能按法定披露时间披露2007 年的年度报告。（二）收购承诺公司大股东中皇有限公司在收购酒鬼酒公司时，出具了酒鬼酒公司未来三年业绩承诺函：1、经营指标承诺：2007年：预计实现营业收入22,799万元，实现的营业利润不低于800万元；2008年预计实现营业收入40,200万元，实现的净利润不低于3000万元人民币；2009年实现的净利润不低于5000万元人民币。2、现金补足承诺：若2007-09年的任意一个会计年度酒鬼酒股份有限公司的利润低于本公司承诺的上述金额，本公司将无条件地以现金补足差额。3、其他支持承诺：同意酒鬼酒股份有限公司董事会于2007-09年每一会计年度结束后，对《重组方案》、《经营支持协议书》、《战略合作协议书》及本承诺书中本公司及本公司控制人承诺的事项进行专项核查，出具意见，并在年度报告进行披露。今年公司实现扭亏为盈，中皇有限公司兑现了2007年度承诺。
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
1、2007年1月4日收到相关法院下达的裁定书。（1）湖南湘西自治州中级人民法院下达了（2006）州民破字第1-4号民事裁定书。申请人湖南湘泉集团有限公司破产清算组在对湘泉集团进行破产清算过程中，于2006年12月15日依法委托湖南省拍卖公司、湘西自治州华夏拍卖有限公司、湖南盘龙企业拍卖有限公司对湘泉集团所持有的本公司国有法人股份7780万股进行了拍卖。中皇有限公司竞拍购得7780万股。根据2006年12月13日中国长城资产管理公司与中皇有限公司签订的联合竟拍委托协议，以及2006年12月15日省拍联确字（2006）第3号拍卖成交确认书，中皇有限公司持有其中的4143.4万股（占公司总股本的13.67%），中国长城资产管理公司持有其中的3636.6万股（占公司总股本的12%）。据此，裁定如下：对中皇有限公司持有的4143.4万股本公司国有法人股股份予以确认；对中国长城资产管理公司持有的3636.6万股本公司国有法人股股份予以确认。（2）湖南省株洲市中级人民法院下达了（2004）株中法执字第99号民事裁定书。经申请执行人中国银行醴陵市支行同意，于2006年11月17日将法院冻结的被执行人上海鸿仪投资发展有限公司拥有的本公司定向法人股3000万股委托湘西州中级人民法院依法拍卖，湘西州中级人民法院于2006年12月1日依法委托湖南省拍卖公司、湘西自治州华夏拍卖有限公司、湖南盘龙企业拍卖有限公司拍卖被执行人所有的本公司定向法人股3000万股，2006年12月15日中皇有限公司以4560万元人民币的最高价竞得。据此裁定如下：上海鸿仪投资发展有限公司所有的本公司定向法人境内法人股3000万股归买受人中皇有限公司所有（占司总股本的9.899%）；解除对被执行人上海鸿仪投资发展有限公司所有的本公司定向法人境内法人股3000万股的冻结。详情见2007年1月5日本公司刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮网上的董事会决议公告。2、2007 年4 月，湖南省湘西州中级人民法院下达了（2007）州法执字第8 号民事裁定书，裁定用于抵偿成功集团欠款的湖南长沙雨花大道土地使用权1.19亿直接过户于子公司湖南利新源房地产开发有限公司。详情见2007年10月20日本公司刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮网上的董事会决议公告。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、监事会会议召开情况2007年度本公司监事会共召开了4次会议，5名监事实际出席会议19人次，占应参会人次的99%。 （一）第三届监事会第二十一次会议于2007年4月24日举行，会议审议通过《2006年监事会工作报告》、 《2006年年度报告及其摘要》、《2006年度利润分配预案》、《2006年度财务决算报告》、《2007年度第一季度报告》。（二）第三届监事会第二十二次会议于2007年6月29日举行，会议审议通过《中皇有限公司、中国糖业酒类集团公司对酒鬼酒股份有限公司的重组方案》及新修订的《监事会议事规则》。 （三）第三届监事会第二十三次会议于2007年8月15日举行，会议审议通过了公司《2007年半年度报告全文及摘要》。（四）第三届监事会第二十四次会议于2007年10月24日举行，会议审议通过了《2007年第三季度报告》；会议同意公司、酒鬼酒供销有限责任公司与上海恒元投资管理有限公司签订关于湖南利新源房地产开发有限公司的《股权转让及债务转移协议》。二、监事会独立意见监事会全体成员列席或出席了2007 年度公司历次董事会议和股东大会，参与了公司重大决策的讨论。公司监事会对2007 年度有关事项发表以下独立意见：（一）公司依法运作情况。公司决策程序合法，建立完善了内部控制制度，公司董事、高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。报告期公司基本实现了与控股股东在业务﹑人员﹑资产﹑机构﹑财务上的"五分开"，公司治理结构符合《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定的要求。（二）检查公司财务情况。万隆会计师事务所有限公司为本公司签发了标准审计报告。本公司审计机构出具的审计意见真实客观地反映了公司2007年度的财务状况和经营成果。（三）募集资金使用情况。报告期无募集资金使用情况。（四）收购出售资产情况。公司收购、出售资产交易价格合理，均按市场原则和公平、公开、公正的市场原则进行，未发现内幕交易，未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。（五）重大关联交易情况。报告期未发生关联交易，无损害上市公司利益。（六）业绩大幅增长情况。公司全面完成了改制重组，进一步消化处置了不良资产，提升了企业形象和品牌形象，针对酒鬼公司流动资金匮乏局面，大股东中皇有限公司提供了总额为1.8亿元的无限期流动资金借款支持，确保了酒鬼酒公司生产经营正常运转，使公司经营全面实现扭亏为盈。（七）高管行为监管情况。公司监事彭司权先生于2007 年3 月发生买卖酒鬼酒股票行为，根据《证券法》第四十七条之规定，其所得收益归公司所有；本公司董事长杨波先生于2007年10月24日通过深圳证券交易所证券交易系统买入本公司股票，由于杨波先生此次购入公司股票的日期在公司定期报告公告前30 日内及公司业绩预告前10 日内，违反了深圳证券交易所颁布的《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》有关规定，此次购入股份将自动冻结，杨波先生对此次购买行为表示歉意，保证以后不再违规买卖公司股票。本公司将根据《公司法》、《证券法》对上市公司董事、监事、高级管理人员买卖公司股票的限制性规定及深圳证券交易所颁布的相关规则，加强公司高管人员学习，并制定公司董事、监事及高管人员所持公司股份及其变动管理规则。此外，报告期内公司董事、经理和高级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规或者公司章程的行为，无损害公司利益的行为。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
万会业字（2008）第75号酒鬼酒股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了后附的酒鬼酒股份有限公司(以下简称酒鬼酒公司) 合并及母公司财务报表，包括2007年12 月31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是酒鬼酒公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，酒鬼酒公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了酒鬼酒公司2007年12 月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师 李 毅
中国·北京 中国注册会计师 马波涛
二○○八年一月三十日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：酒鬼酒股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 137,256,342.21 111,256,157.82 5,532,623.31 1,005,627.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 12,382,838.00 898,421.00
应收账款 17,979,438.25 6,844,468.12 32,748,512.63
预付款项 6,506,162.11 2,440,863.45 4,317,555.30 1,849,173.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 93,582,279.69 87,661,983.29 18,903,027.57 8,385,294.30
买入返售金融资产
存货 391,138,547.56 337,281,545.45 390,905,169.12 321,005,999.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 658,845,607.82 545,485,018.13 453,305,308.93 332,246,094.25
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,722,762.90 266,056,769.18 9,617,135.76 291,804,056.18
投资性房地产
固定资产 336,549,852.38 330,447,033.69 366,517,587.48 348,223,065.75
在建工程 1,779,642.00 1,779,642.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 314,778,703.40 311,204,199.86 463,695,531.79 437,858,885.66
开发支出
商誉 335,437.08
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 52,471.00 52,471.00 52,471.00 52,471.00
非流动资产合计 657,883,431.68 909,540,115.73 840,218,163.11 1,077,938,478.59
资产总计 1,316,729,039.50 1,455,025,133.86 1,293,523,472.04 1,410,184,572.84
流动负债：
短期借款 86,920,000.00 86,920,000.00 210,024,242.64 194,530,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 31,061,783.19 14,497,955.10 58,151,714.19 25,624,709.25
预收款项 73,293,804.46 45,716.32 84,598,177.90 22,846,211.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 29,151,452.10 26,756,465.01 44,305,196.13 33,270,883.90
应交税费 125,633,428.27 149,443,545.07 152,361,310.86 165,737,927.21
应付利息 5,711,951.85 5,711,951.85 64,651,238.26 64,530,869.93
其他应付款 359,883,464.00 455,774,790.89 114,734,846.59 180,510,756.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 711,655,883.87 739,150,424.24 728,826,726.57 687,051,358.42
非流动负债：
长期借款 16,978,991.37 16,978,991.37 32,126,600.43 32,126,600.43
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 11,086,192.00 11,086,192.00 18,023,182.08 15,689,982.08
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 28,065,183.37 28,065,183.37 50,149,782.51 47,816,582.51
负债合计 739,721,067.24 767,215,607.61 778,976,509.08 734,867,940.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00
资本公积 759,982,797.95 759,982,797.95 759,982,797.95 759,982,797.95
减：库存股
盈余公积 195,586,740.00 126,850,576.72 194,260,661.68 126,850,576.72
一般风险准备
未分配利润 -681,611,565.69 -502,073,848.42 -742,746,496.67 -514,566,742.76
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 577,007,972.26 687,809,526.25 514,546,962.96 675,316,631.91
少数股东权益
所有者权益合计 577,007,972.26 687,809,526.25 514,546,962.96 675,316,631.91
负债和所有者权益总计 1,316,729,039.50 1,455,025,133.86 1,293,523,472.04 1,410,184,572.84
9.2.2 利润表
编制单位：酒鬼酒股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 211,341,120.90 87,769,951.59 202,486,938.85 93,761,704.08
其中：营业收入 211,244,667.58 87,682,598.27 202,097,641.33 93,667,399.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 203,634,978.46 113,511,171.48 418,831,026.31 299,903,549.20
其中：营业成本 50,015,351.66 22,211,485.19 101,790,943.00 46,690,885.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 22,666,754.38 21,858,310.21 28,161,600.91 26,365,013.00
销售费用 46,852,785.48 574,284.39 54,916,791.60 1,658,230.76
管理费用 57,634,251.09 51,157,788.44 133,795,326.24 124,023,190.47
财务费用 15,190,728.30 13,843,200.55 41,964,980.77 40,663,108.85
资产减值损失 11,275,107.55 3,866,102.70 58,201,383.79 60,503,120.14
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 4,024,612.57 -5,966,173.24 -5,231,178.53 -5,259,054.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -3,285,878.21 -4,637,294.36 -4,889,954.60 -4,917,830.15
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 11,730,755.01 -31,707,393.13 -221,575,265.99 -211,400,899.20
加：营业外收入 52,630,071.67 45,375,096.37 1,525,828.20 1,196,565.00
减：营业外支出 1,899,817.38 1,174,808.90 11,945,235.38 8,860,532.02
其中：非流动资产处置损失 5,820.00 5,820.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 62,461,009.30 12,492,894.34 -231,994,673.17 -219,064,866.22
减：所得税费用 -79,703.88
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 62,461,009.30 12,492,894.34 -231,914,969.29 -219,064,866.22
归属于母公司所有者的净利润 62,461,009.30 12,492,894.34 -232,169,292.42 -219,064,866.22
少数股东损益 254,323.13
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.206 0.0412 -0.766 -0.7229
（二）稀释每股收益 0.206 0.0412 -0.766 -0.7229
9.2.3 现金流量表
编制单位：酒鬼酒股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 173,812,194.17 90,112,545.37 137,206,850.65 85,040,224.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 66,192.88 66,192.88
收到其他与经营活动有关的现金 211,012,702.86 289,868,047.40 204,661,280.51 203,443,578.88
经营活动现金流入小计 384,891,089.91 380,046,785.65 341,868,131.16 288,483,803.11
购买商品、接受劳务支付的现金 43,359,747.80 22,855,595.03 41,581,316.30 22,703,367.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21,622,072.44 18,975,006.14 49,577,970.22 39,246,476.65
支付的各项税费 62,773,525.42 54,131,960.32 21,062,702.22 20,542,028.34
支付其他与经营活动有关的现金 84,985,354.36 52,356,785.36 61,500,779.87 39,026,021.13
经营活动现金流出小计 212,740,700.02 148,319,346.85 173,722,768.61 121,517,893.95
经营活动产生的现金流量净额 172,150,389.89 231,727,438.80 168,145,362.55 166,965,909.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,022,130.55 4,022,130.55
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 129,858.00 129,858.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,673,677.35 7,784,605.78
收到其他与投资活动有关的现金 45,998,324.98 45,977,869.45
投资活动现金流入小计 57,823,990.88 57,914,463.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,574,486.97 7,534,341.97 529,169.60 505,871.60
投资支付的现金 18,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,574,486.97 25,534,341.97 529,169.60 505,871.60
投资活动产生的现金流量净额 50,249,503.91 32,380,121.81 -529,169.60 -505,871.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 80,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 77,920,000.00 77,920,000.00 15,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 157,920,000.00 77,920,000.00 15,600,000.00
偿还债务支付的现金 216,734,012.63 201,239,769.99 180,462,738.94 160,856,981.58
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,732,842.27 30,407,939.97 7,210,852.97 5,887,135.74
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 129,320.00 129,320.00
筹资活动现金流出小计 248,596,174.90 231,777,029.96 187,673,591.91 166,744,117.32
筹资活动产生的现金流量净额 -90,676,174.90 -153,857,029.96 -172,073,591.91 -166,744,117.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 131,723,718.90 110,250,530.65 -4,457,398.96 -284,079.76
加：期初现金及现金等价物余额 5,532,623.31 1,005,627.17 9,990,022.27 1,289,706.93
六、期末现金及现金等价物余额 137,256,342.21 111,256,157.82 5,532,623.31 1,005,627.17
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：酒鬼酒股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 303,050,000.00 759,982,797.95 194,260,661.68 -727,856,926.38 529,436,533.25 303,050,000.00 757,703,107.14 194,260,661.68 -493,814,624.09 761,199,144.73
加：会计政策变更 -14,889,570.29 -14,889,570.29
前期差错更正
二、本年年初余额 303,050,000.00 759,982,797.95 194,260,661.68 -742,746,496.67 514,546,962.96 303,050,000.00 757,703,107.14 194,260,661.68 -493,814,624.09 761,199,144.73
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 1,326,078.32 61,134,930.98 62,461,009.30 2,279,690.81 -234,042,302.29 -231,762,611.48
（一）净利润 62,461,009.30 62,461,009.30 -234,042,302.29 -234,042,302.29
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 2,279,690.81 2,279,690.81
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 2,279,690.81 2,279,690.81
上述（一）和（二）小计 62,461,009.30 62,461,009.30 2,279,690.81 -234,042,302.29 -231,762,611.48
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 1,326,078.32 -1,326,078.32
1．提取盈余公积 1,326,078.32 -1,326,078.32
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 303,050,000.00 759,982,797.95 195,586,740.00 -681,611,565.69 577,007,972.26 303,050,000.00 759,982,797.95 194,260,661.68 -727,856,926.38 529,436,533.25
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本公司原执行2006年以前颁布的原会计准则和制度，从2007 年1 月1 日执行财政部2006 年2 月颁布的企业会计准则；根据财政部《企业会计准则第38号―首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第1号》、中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的规定，对2006 年度财务报表进行了追溯调整，编制了调整后的利润表、股东权益变动表和可比期初的资产负债表，利润表和股东权益变动表的上年金额栏，已按调整后的数字填列。
本年度除首次执行企业会计准则造成的影响外，本公司不存在其他会计政策变更。首次执行企业会计准则造成的影响如下：
项 目 2006年净利润 2007年期初股东权益 2006年期初股东权益
长期投资 0.00 3,016,661.15 1,143,651.28
商誉减值准备 0.00 -17,906,231.44 -17,906,231.44
投资收益 1,873,009.87 0.00 0.00
少数股东权益转入 0.00 0.00 3,236,843.36
合 计 1,873,009.87 -14,889,570.29 -13,525,736.80
2006年度合并利润表调整项目表
利润表项目 调整前 调整金额 调整后
营业收入 202,097,641.33 389,297.52 202,486,938.85
营业成本 100,947,775.02 843,167.98 101,790,943.00
营业税金 28,161,600.91 28,161,600.91
其他业务利润 -453,870.46 453,870.46
销售费用 54,916,791.60 54,916,791.60
管理费用 190,904,222.99 -57,108,896.75 133,795,326.24
财务费用（收益以"-"号填列） 41,964,980.77 41,964,980.77
资产减值损失 58,201,383.79 58,201,383.79
投资收益（损失以"-"号填列） -8,196,165.77 2,964,987.24 -5,231,178.53
补贴收入 1,196,565.00 -1,196,565.00
营业外收入 329,263.20 1,196,565.00 1,525,828.20
营业外支出 11,945,235.38 11,945,235.38
所得税 -79,703.88 -79,703.88
少数股东损益 254,832.80 -509.67 254,323.13
净利润（净亏损以"-"号填列） -234,042,302.29 1,873,009.87 -232,169,292.42
2006年度净利润差异调节表
项目 金额
2006.1.1 -12.31 净利润（原会计准则） -234,042,302.29
加：追溯调整项目影响合计数 1,872,500.20
其中：营业成本 -843,167.98
销售费用
管理费用 57,108,896.75
公允价值变动收益
资产减值损失
投资收益 2,964,987.24
所得税
其他 -57,358,215.81
减：追溯调整项目影响少数股东损益 -509.67
2006.1.1 -12.31 归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） -232,169,292.42
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组收益
投资收益
所得税
其他
加：追溯调整项目影响少数股东损益 -509.67
加：原财务报表列示的少数股东损益 254,832.80
2006.1.1 -12.31 模拟净利润 -231,914,969.29
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期内新纳入合并范围的子公司情况
本期本公司与子公司-酒鬼酒供销有限责任公司共同出资设立湘西自治州利新源房地产开发有限责任公司并将其纳入合并报表范围，具体情况参见附注四，该子公司本期净利润为27,113.45元，截至期末净资产为10,027,113.45元。
（2）报告期末不再纳入合并范围的子公司 货币单位：万元
子公司名称 注册地 业务性质 原合计持股比例% 原合计表决权比例% 年 初净资产 出售日净资产 年初至出售日净利润
保靖四方陶瓷有限公司 保靖县四方城 生产销售 100% 100% 2,968.84 2,608.89 -359.95
湘西医药有限公司 吉首武陵西路 药品销售 100% 100% 4.38 -18.92 -23.30
湖南利新源房地产开发有限公司 长沙市芙蓉区 房地产业 100% 100% 0.00 974.88 -25.12
酒鬼酒股份有限公司
董事长：杨波
二OO八年一月三十日 |
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